Berikut adalah contoh audit program untuk System development Live Cycle (SDLC):
"Lihat, cermati, dan don't copypast !!"
Nama Perusahaan :
Program Audit : System development Live Cycle
(SDLC)
|
Periode Audit
|
NO KKA
|
NO
|
Kuesioner dan Langkah Kerja
|
Jawaban
|
Komentar
|
|
YA
|
TIDAK
|
|||
1
|
Apakah rekrutmen sistem telah secara
jelas menginformasikan prasyaratan yang harus dipenuhi untuk setiap calon
profesional sistem sesuai dengan kebutuhan perusahaan?
Jika Ya:
Periksa kesesuaian kualifikasi yang
disyaratkan untuk calon profesional sistem
Jika Tidak:
Periksa apa yang menjadi dasar dalam
menentukan kualifikasi pelamar profesional sistem yang diterima atau ditolak
|
|
|
|
2
|
Apakah perusahaan mempunyai prosedur
yang jelas untuk siapa saja informasi akuntansi dilaporkan?
Jika Ya:
Telusuri apa prosedur tersebut
diterapkan oleh manajemen
Jika Tidak:
Telusuri apa yang menjadi pedoman
manajemen dalam penentuan kepada siapa saja informasi akuntansi ditujukan
|
|
|
|
3
|
Apakah auditor yang disertakan dalam
pengembangan sistem auditor internal atau eksternal?
Jika Ya:
Perikasa ketentuan dalam pemilihan
yang diikutkan dalam pengembangan sistem
Jika Tidak:
Telusuri bagaimana perusahaan
menentukan pemilihan auditor dalam pengembangan sistem
|
|
|
|
4
|
Apakah pemilihan sistem telah sesuai
dengan prosedur yang ada di perusahaan?
Jika Ya:
Periksa kesesuaian yang menjadi dasar
dalam menentukan sistem yang baru
Jika Tidak:
Telusuri apa yang menjadi pedoman
dalam pemilihan sistem yang baru
|
|
|
|
5
|
Apakah implementasi sistem yang baru
berjalan dengan baik?
Jika Ya:
Sesuaikan dengan fakta yang ada
Jika Tidak:
Telusuri apa sesuai dengan sistem yang
dibutuhkan perusahaan
|
|
|
|
Diaudit
oleh:
(…………………….)
Tanggal:
……………
|
Jumlah
Jawaban
|
Catatan:
|
Direview
oleh:
(………….......)
Tanggal:………..
|
|
Ya
|
Tidak
|
|||
|
|
Tidak ada komentar:
Posting Komentar